勞退自提是什麼?有哪些好處?不想自提要怎麼做? ｜群益投信

勞退自提是什麼?

為提供退休的基本保障，政府訂定勞工退休金條例，規定雇主必須依法幫員工提繳勞工退休金。2005年7月1日上路的勞工退休金條例（所謂的勞退新制）規定，雇主應為勞工按月提繳不低於勞工每月工資6％的退休金，並存在勞保局所設立的「勞工退休金個人專戶」。這個專戶的所有權為勞工，當勞工年滿60歲退休時，就可以向勞保局請領個人專戶累積的本金及收益。而即便勞工換工作，帳戶也會跟著勞工續行。

除了雇主提繳的6%外，勞工也可自願在每月工資6%範圍內，另外再提繳退休金。可以另外自提的金額可以是1%、2% 、3% 、4% 、5% 到最高6%，以最高一級月薪(15萬)來說，最高可提撥9,000元。勞工自願提繳的退休金可依照個人經濟能力選擇提繳1%到6%，如果財務規劃改變，也可隨時透過雇主向勞保局申報停止自願提繳退休金。根據勞保局統計110年8月，自願提繳勞退金的勞工已達79萬3965人，占全體新制勞退提繳人數的11.14%，平均自提比例5.62%。

 

勞退自提有哪些優點與缺點？如何申請?

藉著勞退自提，勞工不僅可以強迫自己多一分退休準備，提早為未來做打算；由於自提的部分還不計入當年度的所得，不用被課稅，等於變相省了一筆錢。

月薪水 4 萬的小群若參加6%自提，可省 1,440 元的所得稅；但以年薪百萬的上班族小益為例，因所得稅率12%，若自提 6%，可以少交6,048的所得稅(年度自提額 50,400*稅率12%=6,048)。隨薪水升高，勞退自提節省所得稅的差異會更有感，這也是高收入工作者普遍喜歡申請勞退自提的原因。

勞退自提具備的好處：提繳的時候不計入當年度的薪資所得總額，課稅的賦稅優惠，提領的時候還可享受不低於兩年定期存款受益保證的收益，所以自提退休金能享受賦稅優惠跟保障收益兩大好處。

對於不擅投資的人來說，加入勞退自提可強迫儲蓄，政府的操作會兼顧成長性和安全性，避免我們自己做風險太高的投資，或是根本完全不投資。但政府平均收益率5.77%，在2008年金融海嘯那一年，勞退基金的績效是-6%，賺得少也賠得比較少，相對比較穩健與安全。政府有提供最低保證(銀行二年定期存款利率平均數)，避免萬一自己操作失利折損退休金。
 

勞退自提如何申請?

目前只能透過受雇公司向勞保局進行申請，還沒開放個人勞退自提線上申請，採書面表單申請方式，向人資單位提出申請。

 

不想申請勞退自提，怎麼做比較好

由於勞退基金績效偏保守、無法滿足想每年出國旅遊或請看護等花費較高的退休生活。雖然勞退新制基金近五年的平均報酬率有5.7%，但是，若要享受更有品質的樂退人生，均經驗數據顯示約需7%，單靠勞退新制基金可能稍嫌勉強。假如50歲就退休，在沒有退休年金可提領的情況下，假設65歲才能請領政府年金，約15年需靠自己準備的退休金支應每月的生活支出，總共約需準備600萬。

資料來源: 中華民國退休金協會

 

除此之外，勞退基金配置未提供不同年齡所需要的資產配置，特別是對年輕族群太過保守。一般資產配置常用100或110減年齡等於應該投入股市的比例，如果比較保守一點用100來減，那30歲的人就應該投入100減30，等於是可以投入70%在股市，享受股市成長的好處，但保留30%在債券等比較保守的投資上。如果放眼全球，看上表「全球股票指數」和「債券指數」的過去五年報酬率，用70%：30%的比例來算加權平均，就會得出30歲的人應該有10.02%的報酬率

 

不同階段 退休理財規劃大不同

理財工具繁多，共同基金因有專業投資機構代為操作，再加上產業發展成熟且產品線完整，正好可以根據不同的人生階段，靈活運用各類基金特性，來進行各階段風險程度最適合的資產配置，此外，群益投信發行的全民退休組合傘型基金，運用私校退撫儲金操作經驗，包含積極、穩健與保守三種基金，相當適合作為退休的投資工具。應趁早擬定計劃與行動，才能儘早達成退休目標，安心享受理想中的退休生活。

 

延伸閱讀︰ 如何提早退休? 選對投資法，退休年齡自由選

 

【不同人生階段的退休理財規劃】

項目	20~35歲 青年期	35~50歲 壯年期	50~60歲 中年期	60歲以上 收割期
理財目標	累積人生第一桶金	加快資產累積速度，退休理財規劃萌芽並執行	累積一定資產，運用理財達成退休目標	退休在即，退休理財規劃的成果
風險承受度	最高	高	中	低
投資方式	定期定額	母子基金;  定期定額/單筆	母子基金;單筆/定期定額	母子基金
資產配置參考	80%風險性資產;20%保本性資產	70%風險性資產30%保本性資產	60%風險性資產;40%保本性資產	50%風險性資產;50%保本性資產
建議投資基金類型	1.單一國家／產業股票型基金 2.區域股票型基金	1.全民退休組合基金; 2.全球股票型基金;3.區域股票型基金;4全球平衡型基金;5.債券型基金	1.全民退休組合基金;2.全球股票型基金;3.股票入息型基金; 4.全球平衡型基金;5.債券型基金	1.全民退休組合基金; 2.全球平衡型基金;3.債券型基金

資料來源: 群益投信整理