勞退自提是什麼?

為提供退休的基本保障,政府訂定勞工退休金條例,規定雇主必須依法幫員工提繳勞工退休金。2005年7月1日上路的勞工退休金條例(所謂的勞退新制)規定,雇主應為勞工按月提繳不低於勞工每月工資6%的退休金,並存在勞保局所設立的「勞工退休金個人專戶」。這個專戶的所有權為勞工,當勞工年滿60歲退休時,就可以向勞保局請領個人專戶累積的本金及收益。而即便勞工換工作,帳戶也會跟著勞工續行。

除了雇主提繳的6%外,勞工也可自願在每月工資6%範圍內,另外再提繳退休金。可以另外自提的金額可以是1%、2% 、3% 、4% 、5% 到最高6%,以最高一級月薪(15萬)來說,最高可提撥9,000元。勞工自願提繳的退休金可依照個人經濟能力選擇提繳1%到6%,如果財務規劃改變,也可隨時透過雇主向勞保局申報停止自願提繳退休金。根據勞保局統計110年8月,自願提繳勞退金的勞工已達79萬3965人,占全體新制勞退提繳人數的11.14%,平均自提比例5.62%

 

勞退自提有哪些優點與缺點?如何申請?

藉著勞退自提,勞工不僅可以強迫自己多一分退休準備,提早為未來做打算;由於自提的部分還不計入當年度的所得,不用被課稅,等於變相省了一筆錢。

月薪水 4 萬的小群若參加6%自提,可省 1,440 元的所得稅;但以年薪百萬的上班族小益為例,因所得稅率12%,若自提 6%,可以少交6,048的所得稅(年度自提額 50,400*稅率12%=6,048)。隨薪水升高,勞退自提節省所得稅的差異會更有感,這也是高收入工作者普遍喜歡申請勞退自提的原因。

 

每月自提6%

無自提

小群:所得56萬(月薪 4萬)  ; 繳稅(5%稅率)

繳稅6,160

繳稅7,600

節稅情況

所得稅少交1,440

小益:所得98萬(月薪7萬)  ; 繳稅(12%稅率)

繳稅24,792

繳稅30,840

節稅情況

所得稅少交6,048 (淨所得少50400*12%)

勞退自提具備的好處:提繳的時候不計入當年度的薪資所得總額,課稅的賦稅優惠,提領的時候還可享受不低於兩年定期存款受益保證的收益,所以自提退休金能享受賦稅優惠跟保障收益兩大好處。

對於不擅投資的人來說,加入勞退自提可強迫儲蓄,政府的操作會兼顧成長性和安全性,避免我們自己做風險太高的投資,或是根本完全不投資。但政府平均收益率5.77%,在2008年金融海嘯那一年,勞退基金的績效是-6%,賺得少也賠得比較少,相對比較穩健與安全。政府有提供最低保證(銀行二年定期存款利率平均數),避免萬一自己操作失利折損退休金。
 

勞退自提如何申請?

目前只能透過受雇公司向勞保局進行申請,還沒開放個人勞退自提線上申請,採書面表單申請方式,向人資單位提出申請。

 

不想申請勞退自提,怎麼做比較好

由於勞退基金績效偏保守、無法滿足想每年出國旅遊或請看護等花費較高的退休生活。雖然勞退新制基金近五年的平均報酬率有5.7%,但是,若要享受更有品質的樂退人生,均經驗數據顯示約需7%,單靠勞退新制基金可能稍嫌勉強。假如50歲就退休,在沒有退休年金可提領的情況下,假設65歲才能請領政府年金,約15年需靠自己準備的退休金支應每月的生活支出,總共約需準備600萬。

資料來源: 中華民國退休金協會

 

除此之外,勞退基金配置未提供不同年齡所需要的資產配置,特別是對年輕族群太過保守。一般資產配置常用100或110減年齡等於應該投入股市的比例,如果比較保守一點用100來減,那30歲的人就應該投入100減30,等於是可以投入70%在股市,享受股市成長的好處,但保留30%在債券等比較保守的投資上。如果放眼全球,看上表「全球股票指數」和「債券指數」的過去五年報酬率,用70%:30%的比例來算加權平均,就會得出30歲的人應該有10.02%的報酬率

 

不同階段 退休理財規劃大不同

理財工具繁多,共同基金因有專業投資機構代為操作,再加上產業發展成熟且產品線完整,正好可以根據不同的人生階段,靈活運用各類基金特性,來進行各階段風險程度最適合的資產配置,此外,群益投信發行的全民退休組合傘型基金,運用私校退撫儲金操作經驗,包含積極、穩健與保守三種基金,相當適合作為退休的投資工具。應趁早擬定計劃與行動,才能儘早達成退休目標,安心享受理想中的退休生活。

 

延伸閱讀︰ 如何提早退休? 選對投資法,退休年齡自由選

 

【不同人生階段的退休理財規劃】

項目

20~35

青年期

35~50

壯年期

50~60

中年期

60歲以上

收割期

理財目標

累積人生第一桶金

加快資產累積速度,退休理財規劃萌芽並執行

累積一定資產,運用理財達成退休目標

退休在即,退休理財規劃的成果

風險承受度

最高

投資方式

定期定額

母子基金;  定期定額/單筆

母子基金;單筆/定期定額

母子基金

資產配置參考

80%風險性資產;20%保本性資產

70%風險性資產30%保本性資產

60%風險性資產;40%保本性資產

50%風險性資產;50%保本性資產

建議投資基金類型

1.單一國家/產業股票型基金 2.區域股票型基金

 

1.全民退休組合基金; 2.全球股票型基金;3.區域股票型基金;4全球平衡型基金;5.債券型基金

1.全民退休組合基金;2.全球股票型基金;3.股票入息型基金; 4.全球平衡型基金;5.債券型基金

1.全民退休組合基金; 2.全球平衡型基金;3.債券型基金

資料來源: 群益投信整理

返回列表頁

加入群益投信 LINE 官方帳號,獲得第一手市場資訊、優惠、最新理財講座資訊!

群益證券投資信託股份有限公司

106台北市大安區敦化南路二段69號15樓

台北(02)2706-7688

台中(04)2301-2345

高雄(07)335-1678

群益投信獨立經營管理 一百零八金管投信新字第零壹玖號

©2020 by Capital Investment Trust Corporation. All Rights reserved.

本資訊僅供參考,基金每日每受益權單位之實際淨值,以經理公司次一營業日公告為準。 本單元資料僅供參考並非投資依據,請勿視為買賣基金或其他任何投資之建議。經理公司所作任何投資意見與市場分析資料,係依據資料製作當時情況進行分析判斷,經理公司已力求資訊之正確與完整,惟文中之數據、預測或意見恐有疏漏或錯誤之處,或因市場環境變化而變更,投資標的價格與收益亦將隨時變動,恕不保證其完整性。基金經金管會核准或同意生效,惟不表示絕無風險。經理公司以往之經理績效不保證基金之最低投資收益;經理公司除盡善良管理人之注意義務外,不負責基金之盈虧,亦不保證最低之收益,投資人申購前應詳閱基金公開說明書或簡式公開說明書。基金並無受存款保險、保險安定基金或其他相關保障機制之保障,基金投資可能發生部分或全部本金之損失,投資人須自負盈虧。基金配息組成項目,可於經理公司網站查詢。基金掛牌日前(不含當日),經理公司不接受基金受益權單位數之買回。基金可能投資於美國144A債券,該債券屬私募性質,較可能發生流動性不足,財務訊息揭露不完整或因價格不透明導致波動性較大之風險。有關基金應負擔之費用已揭露於基金公開說明書或簡式公開說明書中,投資人可向經理公司及基金銷售機構索取,或至公開資訊觀測站經理公司網站中查詢。本文提及之經濟走勢預測不必然代表基金之績效,基金投資風險請詳閱基金公開說明書。若基金有配息,基金配息率不代表基金報酬率,且過去配息率不代表未來配息率;基金淨值可能因市場因素而上下波動。內容涉及新興市場部分,因其波動性與風險程度可能較高,且其政治經濟情勢穩定度可能使資產價值受不同程度之影響,此外匯率走勢亦可能影響所投資之海外資產價值變動。投資人因不同時間進場,將有不同之投資績效,過去之績效亦不代表未來績效之保證。相關資產配置比重,係依目前市況而定,基金之實際配置,經理公司將依實際市場狀況進行調整。投資人投資以非投資等級債券為訴求之基金不宜占其投資組合過高之比重。由於非投資等級債券之信用評等未達投資等級或未經信用評等,且對利率變動的敏感度甚高,故本基金可能會因利率上升、市場流動性下降,或債券發行機構違約不支付本金、利息或破產而蒙受虧損,本基金不適合無法承擔相關風險之投資人。經理公司以往之經理績效不保證基金之最低投資收益;經理公司除盡善良管理人之注意義務外,不負責本基金之盈虧,亦不保證最低之收益,投資人申購前應詳閱基金公開說明書。部分可配息基金進行配息前未先扣除應負擔之相關費用,可配息基金的配息可能由基金的收益或本金中支付。任何涉及由本金支出的部份,可能導致原始投資金額減損。基金配息率不代表基金報酬率,且過去配息率不代表未來配息率;基金淨值可能因市場因素而上下波動。投資人於獲配息時,宜一併注意基金淨值之變動,經理公司備有近12個月內由本金支付配息之相關資料於經理公司官網供查詢。基金如為被動式管理基金,投資績效表現將視所追蹤標的指數的走勢而定,當標的指數的成分股價格波動劇烈或下跌時,基金之淨資產價值將有大幅波動的風險。基金如直接投資大陸地區當地證券市場,將利用經理公司申請獲准之合格境外機構投資者(QFII)額度進行投資,且需遵守相關政策限制並承擔政策變動風險,大陸地區之外匯管制及資金調度限制亦可能影響基金之流動性,產生流動性風險。此外,合格境外機構投資者(QFII)額度之運用,需先將基金之持有貨幣兌換為美元,匯入大陸地區後再兌換為人民幣,方可投資當地人民幣計價之投資商品,故基金亦有外匯管制及匯率變動之風險。基金基於經理公司所申請獲准的合格境外機構投資者(QFII)額度及大陸地區相關法令規定之特定因素,保留婉拒、暫停受理申請申購或買回申請之權利。